ファクタリングは企業が資金を調達するための方法のひとつです。

内容としては企業が保有している売掛金をファクタリング会社に対して返還請求権なしで買取ってもらうというものです。

これにより売掛金を早期に現金に変えることができ、すばやく資金調達を行うことが可能です。

ファクタリングは手形割引などの融資とは異なり、完全に買取ってもらうというところがポイントになります。

ただし売掛金の満額が買い取られるわけではなく、かなり高めの手数料が必要になるという点でありその契約の変更手続きの関係から１０万円から３０万円程度の諸費用が必要になります。

さらに売掛金の金額に対してとられる手数料が必要で売掛先の企業の信用力の高い売掛金では５％前後ですが、信用力の低い売掛金では多くて４０％程度の手数料が必要になります。

このため手に入れられる現金は大幅に減るのがデメリットですが、売掛金をもとにその場で必要とする現金を調達することが可能です。

また手数料に関してもファクタリング会社を何度か利用していることで手数料は割引されることになります。

いずれにしても完全に売掛金を買い取るという仕組みであるため、ファクタリング会社にとっては貸し倒れのリスクが高いため手数料が高く設定されているものになります。

ファクタリングは常用する資金調達方法ではありませんが、金融機関から融資を断られている場合や緊急時の資金調達方法としては最短で１日で資金を調達することが可能なのが最大のメリットといえます。

特に信用力や資金力の低い中小企業にとっては有効な手段です。

中小企業の場合には２割程度の会社が金融機関から融資を受けることが難しいとされますが、業績が好調であれば売掛金があれば緊急時の資金調達として利用することで取引のチャンスを逃さないようにすることができます。

またファクタリングでもさまざまな種類があり、業種や売掛債権の種類によってそれぞれの特徴に特化したファクタリング会社があります。

※ファクタリングの審査を受けるときのチェック項目には何があるのか？

最終更新日 2025年7月7日